Aluevaltuusto, kokous 9.6.2025

Pöytäkirja on tarkastettu

§ 76 Vuoden 2025 talousarviomuutokset

13198/2025

Aikaisempi käsittely

Aluehallitus, 26.5.2025

Valmistelija

Mikko Hannola, TALOUSPALVELUJOHTAJA, mikko.hannola@pirha.fi
Leena Gabrielsson, TALOUSSUUNNITTELUPÄÄLLIKKÖ, leena.gabrielsson@pirha.fi
Pasi Virtanen, TALOUSJOHTAJA, pasi.virtanen@pirha.fi

Perustelut

Perustelut

Aluevaltuusto on päättänyt Pirkanmaan hyvinvointialueen talousarviosta vuodelle 2025 kokouksessaan 17.12.2024 §135.

Pirkanmaan hyvinvointialueen hallintosäännön mukaisesti aluevaltuusto päättää asettamiensa talousarvion sitovuussäännösten mukaisesti aluevaltuustolle kuuluvista muutoksista määrärahoihin ja tavoitteisiin.

Tuloslaskelma

Vuoden 2025 ensimmäisessä talousarviomuutoksessa esitetään useita muutoksia palvelulinjojen sitoviin toimintakatetasoihin Pirkanmaan hyvinvointialueen toimintakatteen pysyessä ennallaan.

Talousarviomuutoksessa esitetään tehtävän palvelulinjojen välisiä kustannussiirtoja liittyen PL50:n integraatiotoiminnan purkamiseen 1,4 milj. euroa, valtion vuoden 2025 rahoituspäätökseen sisältyneiden asiakasmaksukorotusten kohdistamiseen 2,2 milj. euroa, Mäntänvuoren terveyden ja Kolmostien terveyden laskutusosuuksien kohdentumisen muutoksiin 3,8 milj. euroa sekä Ikäihmisten ja vammaisten ja Avopalvelujen palvelulinjojen tukipalvelutoimintojen liikkeenluovutuksiin 3,4 milj. euroa. Näistä tukipalvelutoimintojen liikkeenluovutus aiheuttaa muutoksen Tukipalveluiden tehtäväalueen sisäisen myynnin sitovaan tasoon nostaen sitä vastaavasti 3,4 milj. eurolla. Siirrot on eritelty liitteessä, ja niillä ei ole kustannusvaikutusta Pirha -tasolla.

Muina yksittäisinä siirtoina esitetään kustannussiirtoja yhteensä 4,5 milj. eurolla. Näistä merkittävimmät ovat yt-neuvotteluissa sovitun mielenterveys- ja päihdepalvelujen siirtäminen Lasten, nuorten ja perheiden palvelulinjalta Sairaalapalveluihin 3,5 milj. euroa, Avopalveluiden hankkimien Sydänsairaalan lähipoliklinikkapalveluiden siirto osaksi Sairaalapalveluiden ja Sydänsairaalan välistä sopimusta 0,4 milj. euroa, lääkäriresurssien siirto ja erityistyöntekijöiden työpanoksen myynti Lasten, nuorten ja perheiden palvelujen palvelulinjalta Sairaalapalveluiden palvelulinjalle 0,3 milj. euroa sekä hallinto- ja arviointiylilääkärin ja hallintokoordinaattoriresurssien siirtäminen Sairaalapalvelujen palvelulinjalta Sote-johdon palvelulinjalle 0,3 milj. euroa. Siirrot on eritelty liitteessä ja niillä ei ole kustannusvaikutusta Pirha -tasolla.

Tehtäväalueiden välillä esitetään tehtävän sisäisten erien muutoksia yhteensä 1,6 milj. eurolla. Näistä merkittävimmät erät liittyvät Sairaalapalveluluiden palvelulinjan myymiin ravitsemusterapiapalveluihin Avopalveluille 0,7 milj. €, avokuntoutuksen myyntiin Avopalveluiden palvelulinjalta Sairaalapalveluiden palvelulinjalle 0,3 milj. € ja Rankakeskuksen MRI-tutkimusten toteuttamiseen terveyskeskuslääkärin lähetteellä 0,2 milj. €. Pirha-tasolla muutoksilla ei ole kustannusvaikutusta.

Lisäksi talousarviomuutoksena esitetään vuoden 2025 valtion rahoituksen tarkentuminen joulukuussa 2024 annetulla päätöksellä. Rahoitus kasvaa talousarviossa esitetystä rahoituksesta 1,8 milj. euroa ollen kokonaisuudessaan 2 509,1 milj. euroa.

Tehdyt muutokset eivät vaikuta talousarvion toimintakatteeseen, mutta rahoituksen kasvu parantaa vuosikatetta ja tilikauden tulosta ja vuosikatetta 1,8 milj. eurolla. Talousarviomuutoksen jälkeen Pirkanmaan hyvinvointialueen talousarvio on 94,1 milj. euroa ylijäämäinen.

Investointiosa

Investointiosaan ei esitetä muutoksia.

Rahoituslaskelma

Vuoden alkuperäiseen talousarvioon nähden rahoituksen kasvu parantaa vuosikatetta 1,8 milj. euroa, jonka jälkeen rahoituslaskelman vuosikate on 141,2 milj. euroa. Sama muutos näkyy myös muilla rahavirtaa koskevilla summariveillä.

Strategian toimeenpano-ohjelman tavoitteet

Toimeenpano-ohjelman seurantaan vuodelle 2025 määritellyissä seurantamittareissa ei ole todettu tarkennustarvetta suhteessa talousarvioon.

Kooste muutoksista sitovuustasoittain, muutettu talousarvio 2025 ovat liitteinä.

Liitteenä kooste TA-muutoksista, tuloslaskelma ja rahoituslaskelma.

Ehdotus

Esittelijä

Juhani Sand, HYVINVOINTIALUEJOHTAJA, juhani.sand@pirha.fi

Aluehallitus päättää esittää aluevaltuustolle, että vuoden 2025 talousarvioon tehdään esittelytekstin ja liitteiden mukaiset muutokset.

Aluehallitus päättää tarkastaa pykälän kokouksessa.

Päätös

Päätösehdotus hyväksyttiin.

Kokouskäsittely

Kuultiin asiantuntijana talousjohtaja Pasi Virtasta.

Perustelut

Asian esittelyteksti on aluehallituksen käsittelyssä 26.5.2025 § 160.

Kooste muutoksista sitovuustasoittain,​ muutettu talousarvio 2025 ovat liitteinä.

Liitteenä kooste TA-​muutoksista,​ tuloslaskelma ja rahoituslaskelma.

Ehdotus

Aluehallitus päätti esittää aluevaltuustolle,​ että vuoden 2025 talousarvioon tehdään aluehallituksen esittelytekstin 26.5.2025 § 160 ja liitteiden mukaiset muutokset.

Päätös

Päätösehdotus hyväksyttiin.

Liitteet

Kooste TA-muutoksista.pdf (pdf, 12 kt)
Tuloslaskelma, TA-muutos 9.6.2025.pdf (pdf, 22 kt)
Rahoituslaskelma 2025_TA-muutos, kesäkuu 2025.pdf (pdf, 7 kt)

Muutoksenhaku

Tähän päätökseen haetaan muutosta aluevalituksella.

Aluevalituksen saa tehdä se, johon päätös on kohdistettu tai jonka oikeuteen, velvollisuuteen tai etuun päätös välittömästi vaikuttaa (asianosainen) sekä hyvinvointialueen jäsen (Laki hyvinvointialueesta 142 §).

Hyvinvointialueiden yhteistoiminnassa järjestettyjä tehtäviä koskevasta päätöksestä aluevalituksen saa tehdä myös yhteistoimintaan osallinen hyvinvointialue ja sen jäsen (Laki hyvinvointialueesta 142 §).

Aluevalituksen saa tehdä sillä perusteella, että päätös on syntynyt virheellisessä järjestyksessä, päätöksen tehnyt viranomainen on ylittänyt toimivaltansa tai päätös on muuten lainvastainen (Laki hyvinvointialueesta 140 §).

 

Valitusviranomainen   

Hämeenlinnan hallinto-oikeus
Raatihuoneenkatu 1
13100 Hämeenlinna

Valituksen voi lähettää sähköpostitse hameenlinna.hao@oikeus.fi tai tehdä hallinto- ja erityistuomioistuinten asiointipalvelussa osoitteessa asiointi.oikeus.fi/hallintotuomioistuimet.

 

Valitusaika

Valitus on tehtävä 30 päivän kuluessa päätöksen tiedoksisaannista.

Hyvinvointialueen jäsenen katsotaan saaneen päätöksestä tiedon seitsemän päivän kuluttua siitä, kun pöytäkirja on nähtävänä yleisessä tietoverkossa. Asianosaisen katsotaan saaneen päätöksestä tiedon, jollei muuta näytetä, seitsemän päivän kuluttua kirjeen lähettämisestä, kolmen päivän kuluttua sähköpostin lähettämisestä tai saantitodistuksen osoittamana aikana tai erilliseen tiedoksisaantitodistukseen merkittynä aikana.

Tiedoksiantopäivää tai sitä päivää, jona päätös on asetettu nähtäväksi, ei lueta määräaikaan. Jos määräajan viimeinen päivä on pyhäpäivä tai muu sellainen päivä, jona virastot ovat suljettuna, valitusasiakirjat saa toimittaa ensimmäisenä arkipäivänä sen jälkeen.

 

Valitusasiakirjat

Valituskirjelmässä on ilmoitettava

  • päätös, johon haetaan muutosta
  • miltä kohdin päätökseen haetaan muutosta ja mitä muutoksia siihen vaaditaan tehtäväksi
  • muutosvaatimuksen perusteet
  • mihin valitus perustuu, jos valituksen kohteena oleva päätös ei kohdistu valittajaan.
     

Valituskirjelmässä on ilmoitettava valittajan nimi ja kotikunta. Jos valittajan puhevaltaa käyttää hänen laillinen edustajansa tai asiamiehensä tai jos valituksen laatijana on joku muu henkilö, valituskirjelmässä on ilmoitettava myös tämän nimi ja kotikunta.

Lisäksi on ilmoitettava yhteystiedot (postiosoite, sähköpostiosoite), joihin asiaa koskevat ilmoitukset valittajalle voidaan toimittaa ja puhelinnumero mahdollisia tiedusteluita varten.

Valituskirjelmään on liitettävä päätös, josta valitetaan, alkuperäisenä tai jäljennöksenä sekä todistus siitä, minä päivänä päätös on annettu tiedoksi tai muu selvitys valitusajan alkamisen ajankohdasta.

Valituskirjelmään on liitettävä asiakirjat, joihin valittaja vetoaa vaatimuksensa tueksi, jollei niitä ole jo aikaisemmin toimitettu viranomaiselle. Asiamiehen on liitettävä valtakirja sen mukaan kuin HLL 21 §:ssä säädetään.

Omalla vastuulla valitusasiakirjat voi lähettää postitse tai lähetin välityksellä. Postiin valitusasiakirjat on jätettävä niin ajoissa, että ne ehtivät perille valitusajan viimeisenä päivänä ennen viraston aukioloajan päättymistä.

Tuomioistuinmaksulain (1455/2015) nojalla muutoksenhakijalta peritään hallinto-oikeudessa kulloinkin voimassa oleva oikeudenkäyntimaksu 270 euroa (v. 2023). Linkki tuomioistuinmaksulakiin: www.finlex.fi/fi/laki/ajantasa/2015/20151455.

Mikäli hallinto-oikeus muuttaa valituksenalaista päätöstä muutoksenhakijan eduksi, oikeudenkäyntimaksua ei peritä. Maksua ei myöskään peritä eräissä asiaryhmissä eikä myöskään mikäli asianosainen on muualla laissa vapautettu maksusta. Maksuvelvollinen on vireillepanija ja maksu on valituskirjelmäkohtainen.

Oikeudenkäyntimaksua ei peritä sosiaalihuoltolaissa (mm. vammaispalvelu, toimeentulotuki ja kehitysvammaisten erityishuolto) tarkoitettua palvelua tai etuutta koskevissa asioissa eikä myöskään terveydenhuolto-, päihdehuolto- tai mielenterveyslain mukaisissa asioissa eikä asioissa, jotka koskevat sosiaali- ja terveydenhuollon asiakasmaksuista annetun lain mukaan määrättyjä asiakasmaksuja (Tuomioistuinmaksulaki 5 §).