Aluevaltuusto, kokous 3.6.2024

Pöytäkirja on tarkastettu

§ 65 Vuoden 2024 talousarvion muuttaminen

11145/2023

Aikaisempi käsittely

Aluehallitus, 20.5.2024

Valmistelija

Leena Gabrielsson, TALOUSSUUNNITTELUPÄÄLLIKKÖ, leena.gabrielsson@pirha.fi
Mikko Hannola, TALOUSPALVELUJOHTAJA, mikko.hannola@pirha.fi

Perustelut

Aluevaltuusto on päättänyt Pirkanmaan hyvinvointialueen talousarviosta vuodelle 2024 kokouksessaan 4.12.2023 §137 ja tehnyt siihen muutoksia kokouksessaan 15.1.2024 §4.

Pirkanmaan hyvinvointialueen hallintosäännön mukaisesti aluevaltuusto päättää asettamiensa talousarvion sitovuussäännösten mukaisesti aluevaltuustolle kuuluvista muutoksista määrärahoihin ja tavoitteisiin.

Vuoden 2024 ensimmäisessä talousarviomuutoksessa esitetään tehtävän indeksitarkastuksia tulopuolella asiakasmaksutuloihin eri palvelulinjoilla sekä menopuolella omaishoidon tukiin ja perhehoidon palkkioihin, kulukorvauksiin ja maksupäätosten uusimisiin liittyen. Vuoden 2024 asiakasmaksuista on päätetty aluevaltuuston kokouksessa 15.1.2024 §5 ja esitetyt talousarviomuutokset ovat sen mukaisia. Indeksitarkastukset lisäävät talousarviossa tuloja 10,5 milj euroa ja kuluja 2,4 milj euroa, nettovaikutuksen ollessa 8,1 milj euroa toimintakatetta parantava.

Pelastuspalveluiden osalta palvelutasopäätöksiin liittyvät muutokset (aluehallitus 18.12.2023 §376) on huomioitu talousarviomuutoksina. Muutosten vaikutus on 2,8 milj. euroa kuluja lisäävä.

Talousarviomuutoksessa esitetään tehtävän palvelulinjojen välisiä kustannussiirtoja myös liittyen päivystysapuun 116117, sikiöseulontoihin, neuropsykologiseen kuntoutukseen, kuulonhuollon maksusitoumuksiin ja henkilösiirtoihin palvelulinjojen välillä. Lisäksi esitetään tehtäväksi yksi tehtäväalueiden välinen henkilökustannussiirto sekä laiteinvestoinnin karsimisesta johtuva siirto poistoista ostopalveluihin. Nämä siirrot on eritelty liitteessä ja niillä ei ole kustannusvaikutusta Pirha -tasolla.

Lisäksi talousarviomuutoksena esitetään huomioitavan valtion rahoituksen vähäinen muutos hyvinvointialueiden lopullisen 13.12.2023 rahoituslaskelman 2024 mukaisesti.

Kaikkiaan tehdyt muutokset parantavat talousarvion toimintakatetta 5,3 milj euroa ja tilikauden tulosta 5,6 milj euroa. Talousarviomuutoksen jälkeen Pirkanmaan hyvinvointialueen talousarvio on 17,9 milj euroa alijäämäinen.

Vuoden ensimmäiseen talousarviomuutosesitykseen ei ole sisällytetty muutosehdotuksina käyttömenojen ylitysennusteita, koska ylityksiä yritetään tasapainottaa omin toimenpitein. Jos tasapainotukset eivät onnistu, niin mahdollisia ylityksiä tuodaan talousarviomuutosesityksenä päätöksentekoon myöhemmin.

Käyttötalouden muutokset nostavat vuosikatetta 5,3 milj. euroa ja se vaikuttaa samalla myös rahoituslaskelman vuosikatteeseen. Vuosikatteen parantuminen parantaa siten rahoituslaskelmalla myös investointien rahavirtaa ja nostaa rahavarojen muutosta sekä vuoden lopun oletettua kassan tasoa. Muutokset eivät ole kuitenkaan kokonaistasolla oleellisia rahoituslaskelman kannalta ja päivitetty rahoituslaskelma tuodaan liitteeksi syksyn mahdollisten talousarviomuutosten yhteydessä samalla kun myös investointien toteumataso sekä lainanottotarve mahdollisesti täsmentyvät. 

Kooste muutoksista sitovuustasoittain sekä muutettu talousarvio 2024 ovat liitteinä.

Ehdotus

Esittelijä

Juhani Sand, KONSERNIPALVELUJOHTAJA, juhani.sand@pirha.fi

Aluehallitus päättää

  • esittää aluevaltuustolle, että vuoden 2024 talousarvioon tehdään liitteen mukaiset muutokset.

Päätös

Päätösehdotus hyväksyttiin.

Kokouskäsittely

Kuultiin asiantuntijana talouspalvelujohtaja Mikko Hannolaa.

Perustelut

 Asian esittelyteksti on aluehallituksen käsittelyssä 20.5.2024 § 151.

Kooste muutoksista sitovuustasoittain sekä muutettu talousarvio 2024 ovat liitteinä.

Ehdotus

Aluehallitus päätti

  • esittää aluevaltuustolle,​ että vuoden 2024 talousarvioon tehdään liitteen mukaiset muutokset.

Päätös

Päätösehdotus hyväksyttiin.

Liitteet

Pirha tuloslaskelma 3.6.2024.pdf (pdf, 6 kt)
3.6.2024 kooste TA-muutoksista.pdf (pdf, 5 kt)

Muutoksenhaku

Tähän päätökseen haetaan muutosta aluevalituksella.

Aluevalituksen saa tehdä se, johon päätös on kohdistettu tai jonka oikeuteen, velvollisuuteen tai etuun päätös välittömästi vaikuttaa (asianosainen) sekä hyvinvointialueen jäsen (Laki hyvinvointialueesta 142 §).

Hyvinvointialueiden yhteistoiminnassa järjestettyjä tehtäviä koskevasta päätöksestä aluevalituksen saa tehdä myös yhteistoimintaan osallinen hyvinvointialue ja sen jäsen (Laki hyvinvointialueesta 142 §).

Aluevalituksen saa tehdä sillä perusteella, että päätös on syntynyt virheellisessä järjestyksessä, päätöksen tehnyt viranomainen on ylittänyt toimivaltansa tai päätös on muuten lainvastainen (Laki hyvinvointialueesta 140 §).

 

Valitusviranomainen   

Hämeenlinnan hallinto-oikeus
Raatihuoneenkatu 1
13100 Hämeenlinna

Valituksen voi lähettää sähköpostitse hameenlinna.hao@oikeus.fi tai tehdä hallinto- ja erityistuomioistuinten asiointipalvelussa osoitteessa asiointi.oikeus.fi/hallintotuomioistuimet.

 

Valitusaika

Valitus on tehtävä 30 päivän kuluessa päätöksen tiedoksisaannista.

Hyvinvointialueen jäsenen katsotaan saaneen päätöksestä tiedon seitsemän päivän kuluttua siitä, kun pöytäkirja on nähtävänä yleisessä tietoverkossa. Asianosaisen katsotaan saaneen päätöksestä tiedon, jollei muuta näytetä, seitsemän päivän kuluttua kirjeen lähettämisestä, kolmen päivän kuluttua sähköpostin lähettämisestä tai saantitodistuksen osoittamana aikana tai erilliseen tiedoksisaantitodistukseen merkittynä aikana.

Tiedoksiantopäivää tai sitä päivää, jona päätös on asetettu nähtäväksi, ei lueta määräaikaan. Jos määräajan viimeinen päivä on pyhäpäivä tai muu sellainen päivä, jona virastot ovat suljettuna, valitusasiakirjat saa toimittaa ensimmäisenä arkipäivänä sen jälkeen.

 

Valitusasiakirjat

Valituskirjelmässä on ilmoitettava

  • päätös, johon haetaan muutosta
  • miltä kohdin päätökseen haetaan muutosta ja mitä muutoksia siihen vaaditaan tehtäväksi
  • muutosvaatimuksen perusteet
  • mihin valitus perustuu, jos valituksen kohteena oleva päätös ei kohdistu valittajaan.
     

Valituskirjelmässä on ilmoitettava valittajan nimi ja kotikunta. Jos valittajan puhevaltaa käyttää hänen laillinen edustajansa tai asiamiehensä tai jos valituksen laatijana on joku muu henkilö, valituskirjelmässä on ilmoitettava myös tämän nimi ja kotikunta.

Lisäksi on ilmoitettava yhteystiedot (postiosoite, sähköpostiosoite), joihin asiaa koskevat ilmoitukset valittajalle voidaan toimittaa ja puhelinnumero mahdollisia tiedusteluita varten.

Valituskirjelmään on liitettävä päätös, josta valitetaan, alkuperäisenä tai jäljennöksenä sekä todistus siitä, minä päivänä päätös on annettu tiedoksi tai muu selvitys valitusajan alkamisen ajankohdasta.

Valituskirjelmään on liitettävä asiakirjat, joihin valittaja vetoaa vaatimuksensa tueksi, jollei niitä ole jo aikaisemmin toimitettu viranomaiselle. Asiamiehen on liitettävä valtakirja sen mukaan kuin HLL 21 §:ssä säädetään.

Omalla vastuulla valitusasiakirjat voi lähettää postitse tai lähetin välityksellä. Postiin valitusasiakirjat on jätettävä niin ajoissa, että ne ehtivät perille valitusajan viimeisenä päivänä ennen viraston aukioloajan päättymistä.

Tuomioistuinmaksulain (1455/2015) nojalla muutoksenhakijalta peritään hallinto-oikeudessa kulloinkin voimassa oleva oikeudenkäyntimaksu 270 euroa (v. 2023). Linkki tuomioistuinmaksulakiin: www.finlex.fi/fi/laki/ajantasa/2015/20151455.

Mikäli hallinto-oikeus muuttaa valituksenalaista päätöstä muutoksenhakijan eduksi, oikeudenkäyntimaksua ei peritä. Maksua ei myöskään peritä eräissä asiaryhmissä eikä myöskään mikäli asianosainen on muualla laissa vapautettu maksusta. Maksuvelvollinen on vireillepanija ja maksu on valituskirjelmäkohtainen.

Oikeudenkäyntimaksua ei peritä sosiaalihuoltolaissa (mm. vammaispalvelu, toimeentulotuki ja kehitysvammaisten erityishuolto) tarkoitettua palvelua tai etuutta koskevissa asioissa eikä myöskään terveydenhuolto-, päihdehuolto- tai mielenterveyslain mukaisissa asioissa eikä asioissa, jotka koskevat sosiaali- ja terveydenhuollon asiakasmaksuista annetun lain mukaan määrättyjä asiakasmaksuja (Tuomioistuinmaksulaki 5 §).