Perustelut
Aluevaltuusto on päättänyt Pirkanmaan hyvinvointialueen talousarviosta vuodelle 2026 kokouksessaan 8.12.2025 §117.
Pirkanmaan hyvinvointialueen hallintosäännön mukaisesti aluevaltuusto päättää asettamiensa talousarvion sitovuussäännösten mukaisesti aluevaltuustolle kuuluvista muutoksista määrärahoihin ja tavoitteisiin.
Tuloslaskelma
Vuoden 2026 ensimmäisessä talousarviomuutoksessa esitetään muutoksia palvelulinjojen sitoviin toimintakatetasoihin Pirkanmaan hyvinvointialueen toimintakatteen huonontuessa 0,7 milj. eurolla.
Talousarviomuutoksessa esitetään tehtävän Sairaalapalvelut -palvelulinjan ja Ikäihmisten ja vammaisten palvelut -palvelulinjan välinen kustannussiirto 2,9 milj. euroa liittyen kahden sairaalapalvelujen vuodeosaston korvaamiseen ikäihmisten palvelujen lisäpaikoilla huhtikuusta 2026 alkaen. Palvelulinjojen ja Tukipalvelut -tehtäväalueen välillä esitetään tehtävän edellä mainittuun muutokseen liittyen sisäisten erien lisäyksiä, joiden osuus on 0,6 milj. euroa. Lisäksi esitetään myös Pirkkalan ja Akaan kuvantamispalvelujen säilyttämisen aiheuttama sisäisten kustannusten kasvu 0,1 milj. euroa Sairaalapalvelut -palvelulinjalla. Siirrot on eritelty liitteessä ja niillä ei ole kustannusvaikutusta Pirha -tasolla.
Lisäksi talousarviomuutoksessa esitetään palautettavan Tukipalvelut -tehtäväalueelle Sairaalapalvelut -palvelulinjan yt-toimena tehty talousarvion vähennys 1,0 milj euroa, jolla tavoiteltiin vuokrakulujen vähentämistä ulkoa ostettavien tilojen osalta. On kuitenkin ilmennyt, että vähennystä ei ole mahdollista toteuttaa vielä tilikauden 2026 aikana.
Talousarviomuutoksena esitetään myös vuoden 2026 valtion rahoituksen tarkentuminen joulukuussa 2025 annetulla päätöksellä. Rahoitus kasvaa talousarviossa esitetystä rahoituksesta 4,8 milj. euroa ollen kokonaisuudessaan 2 582,6 milj. euroa.
Tehdyt muutokset alentavat toimintakatetta 0,7 milj. eurolla, mutta rahoituksen kasvu parantaa vuosikatetta ja tilikauden tulosta 4,1 milj. eurolla. Talousarviomuutoksen jälkeen Pirkanmaan hyvinvointialueen talousarvio on 90,2 milj. euroa ylijäämäinen.
Investointiosa
Investointiosaan ei esitetä muutoksia.
Rahoituslaskelma
Vuoden alkuperäiseen talousarvioon nähden rahoituksen kasvu parantaa vuosikatetta 4,1 milj. euroa, jonka jälkeen rahoituslaskelman vuosikate on 137,1 milj. euroa.
Strategian toimeenpano-ohjelman tavoitteet
Toimeenpano-ohjelman seurantaan vuodelle 2026 määritellyissä seurantamittareissa ei ole todettu tarkennustarvetta suhteessa talousarvioon.
Liitteenä ovat kooste muutoksista sitovuustasoittain, muutettu talousarvio 2026 ja muutettu rahoituslaskelma 2026.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Marina Erhola, HYVINVOINTIALUEJOHTAJA, marina.erhola@pirha.fi
Aluehallitus päättää esittää aluevaltuustolle, että vuoden 2026 talousarvioon tehdään esittelytekstin ja liitteiden mukaiset muutokset.