Perustelut
Aluevaltuusto on päättänyt Pirkanmaan hyvinvointialueen talousarviosta vuodelle 2025 kokouksessaan 17.12.2024 §135 ja siihen tehdyistä muutoksista kokouksessaan 9.6.2025 § 76.
Pirkanmaan hyvinvointialueen hallintosäännön mukaisesti aluevaltuusto päättää asettamiensa talousarvion sitovuussäännösten mukaisesti aluevaltuustolle kuuluvista muutoksista määrärahoihin ja tavoitteisiin.
Tuloslaskelma
Vuoden 2025 toisessa talousarviomuutoksessa esitetään muutoksia palvelulinjojen sitoviin toimintakatetasoihin.
Talousarviomuutoksessa esitetään tehtävän palvelulinjojen välisiä kustannussiirtoja. Sairaalapalveluiden palvelulinjalta siirretään 1.9.2025 lähtien mielenterveys- ja päihdepalveluja Avopalveluiden palvelulinjalle 1,0 milj. euron edestä, sisältäen myös Tukipalveluiden tehtäväalueen toteuttamat sisäiset tila- ja muut tukipalvelut. Sairaalaosastoilla jatkohoitoa odottavien jonon purkamiseksi siirretään määrärahaa 1,0 milj. euroa Sairaalapalveluiden palvelulinjalta Ikäihmisten ja vammaisten palveluiden palvelulinjalle. Kesäkuussa tehdyssä talousarviomuutoksessa jäi siirtämättä määräraha 0,2 milj. euroa sisäisiin tukipalveluostoihin, mikä esitetään nyt siirrettävän Lasten, nuorten ja perheiden palveluiden palvelulinjalta Sairaalapalveluiden palvelulinjalle. Siirrot on eritelty liitteessä ja niillä ei ole kustannusvaikutusta Pirha -tasolla.
Lisäksi esitetään Pelastuspalveluiden tehtäväalueelle ensihoitopalveluiden tukien ja avustusten tuloarvioon 4,2 milj. euron alentamista, josta on 3,4 milj. euroa tilinpäätöksen 2024 liian suuren Kela-tulojaksotuksen oikaisua ja vuoden 2025 talousarvion Kela-tuloarvion alentamista 0,8 milj. euroa. Arviointivirheen taustalla on laskutusviiveet ensihoitopalveluiden siirryttyä kenttäjohtamisjärjestelmän käyttöön syksyllä 2024 sekä kesken vuotta toteutetut yksityisten ensihoitopalveluiden kelatulojen maksatusmuutokset.
Talousarviomuutoksena esitetään myös vuoden 2025 valtion rahoituksen tarkentuminen kesäkuussa 2025 annetulla tiedolla. Rahoitus pienenee muutetussa käyttösuunnitelmassa aiemmin esitetystä rahoituksesta 0,2 milj. euroa ollen kokonaisuudessaan 2 508,9 milj. euroa.
Esitettävistä muutoksista Pelastuspalveluiden tulojen aleneminen heikentää toimintakatetta 4,2 milj. eurolla, ja tämän lisäksi rahoituksen muutos heikentää vuosikatetta ja tilikauden tulosta 0,2 milj. eurolla. Talousarviomuutoksen jälkeen Pirkanmaan hyvinvointialueen talousarvio on 89,6 milj. euroa ylijäämäinen.
Talousarviomuutosesitykseen ei ole sisällytetty muutosehdotuksina toimintakulujen ennusteiden mukaista alitusta eikä rahoitustuottojen ennustettua ylitystä.
Investointiosa
Talousarvion 2025 investointisuunnitelma on hyväksytty osana vuoden 2025 talousarviota ja taloussuunnitelmaa vuosille 2025–2027 Aluevaltuuston kokouksessa 17.12.2024. Nyt esitettävät tarkennukset perustuvat toteumaan ja toteumaennusteeseen 31.8.2025 tilanteessa.
Investointimenoihin alun perin kohdennettua määrärahavarausta 95,3 milj. euroa esitetään vähennettävän yhteensä 24,6 milj. euroa. Esitettävä määrärahavaraus on muutoksen jälkeen 70,7 milj. euroa.
Investointisuunnitelmaan esitettävät muutokset on avattu tarkemmin liitteessä Investointimuutokset 3.11.2025.
Rahoituslaskelma
Esitetyt muutokset käyttötalouteen ja investointeihin vaikuttavat myös aluevaltuuston 9.6.2025 (§ 76) hyväksymään rahoituslaskelmaan. Edellisten lisäksi vuodelle 2025 varattua pitkäaikaisten lainojen lainanottovaltuutta pienennetään 30 milj. euroon, ja se vaikuttaa myös pitkäaikaisten lainojen lyhennyksiin, joiden odotetaan toteutuvan muutosten jälkeen 1,9 milj. euroa suunniteltua pienempänä.
Strategian toimeenpano-ohjelman tavoitteet
Toimeenpano-ohjelman seurantaan vuodelle 2025 määritellyissä seurantamittareissa ei ole todettu muutostarvetta suhteessa talousarvioon.
Kooste muutoksista sitovuustasoittain, muutettu talousarvio 2025, investointimuutos ja muutettu rahoituslaskelma ovat liitteinä.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Juhani Sand, HYVINVOINTIALUEJOHTAJA, juhani.sand@pirha.fi
Aluehallitus päättää esittää aluevaltuustolle, että vuoden 2025 talousarvioon tehdään esittelytekstin ja liitteiden mukaiset muutokset.