Valmistelija
Pasi Virtanen, TALOUSJOHTAJA, pasi.virtanen@pirha.fi
Leena Gabrielsson, TALOUSSUUNNITTELUPÄÄLLIKKÖ, leena.gabrielsson@pirha.fi
Perustelut
Aluevaltuusto on päättänyt Pirkanmaan hyvinvointialueen talousarviosta vuodelle 2023 kokouksessaan 5.12.2022 § 129 ja tehnyt siihen muutokset kokouksissaan 5.6.2023 § 43 sekä 2.10.2023 § 103.
Pirkanmaan hyvinvointialueen 1.8.2023 vahvistetun hallintosäännön mukaisesti aluevaltuusto päättää asettamiensa talousarvion sitovuussäännösten mukaisesti aluevaltuustolle kuuluvista muutoksista määrärahoihin ja tavoitteisiin.
Vuoden 2023 talousarvion laadintaa vaikeutti huomattavasti se, että vertailutietoa aikaisempien vuosien tilinpäätöksistä ei ollut saatavilla, ja että lähtötiedot hyvinvointialueelle siirtyvistä vuoden 2022 talousarvioista olivat hyvin puutteelliset. Talousarvioon joudutaankin odotetusti tekemään muutoksia vuoden kuluessa, kun toteumatiedot tarkentuvat.
Vuoden 2023 kolmannessa talousarviomuutoksessa tehdään määrärahasiirto ilmaiseksi jaettavien hoitotarvikkeiden osalta Ikäihmisten ja vammaisten palvelulinjalta Avopalveluiden palvelulinjalle. Siirto on suuruudeltaan 3,7 milj. euroa ja se on Pirkanmaan hyvinvointialueen tuloksen kannalta neutraali.
Talousarviomuutoksessa esitetään tehtävän myös tietohallinnon sisäisen myynnin muutos, mikä lisää sekä Tukipalveluiden tehtäväalueen sisäisiä myyntituloja että muun organisaation sisäisiä ostokuluja yhtä paljon. Muutokset ovat yhteensä 24,7 milj. euroa ja ne jakautuvat muulle organisaatiolle sisäisten tietohallintokustannusten v. 2023 toteuman mukaisesti. Lisäksi vaatehuollon sisäisten myyntien jakautumista eri palvelulinjoille korjataan aiheuttamisperustetta vastaavaksi. Muutokset ovat Pirkanmaan hyvinvointialueen tuloksen kannalta neutraaleja.
Lisäksi talousarviomuutoksena esitetään huomioitavan valtion rahoituksen muutos 11,4 milj. euroa Hyvinvointialueiden rahoituslaskelman 2023, 10.10.2023 mukaisesti. Kaikkiaan tehdyt muutokset parantavat talousarvion vuosikatetta ja tilikauden tulosta 11,4 milj. euroa. Talousarviomuutoksen jälkeen Pirkanmaan hyvinvointialueen talousarvio on - 83,1 milj. euroa alijäämäinen.
Kooste muutoksista sitovuustasoittain sekä muutetun talousarvion tuloslaskelma 2023 ovat liitteinä.
Ehdotus
Esittelijä
Marina Erhola, HYVINVOINTIALUEJOHTAJA, marina.erhola@pirha.fi
Aluehallitus päättää esittää aluevaltuustolle, että
- se hyväksyy liitteessä kuvatut muutokset vuoden 2023 talousarvioon.
Päätös
Päätösehdotus hyväksyttiin.
Kokouskäsittely
Kuultiin asiantuntijana talousjohtaja Pasi Virtasta.